27 SETTEMBRE 2023

La Ragioneria Generale dello Stato ha pubblicato la circolare n. 27 del 15 settembre 2023, che adotta l'Appendice tematica Rilevazione delle titolarità effettive ex art. 22 par. 2 lett. d) Reg. (UE) 2021/241 e comunicazione alla UIF di operazioni sospette da parte della Pubblica amministrazione ex art. 10, d.lgs. 231/2007, integrando le "Linee Guida per lo svolgimento delle attività di controllo e rendicontazione delle Misure PNRR di competenza delle Amministrazioni centrali e dei Soggetti Attuatori".
In particolare, nella prima Sezione vengono forniti ulteriori indicazioni e suggerimenti operativi in merito al tema della raccolta delle “titolarità effettive” dei destinatari finali/appaltatori dei fondi PNRR, mentre nella seconda Sezione, ad ulteriore supporto dei Soggetti attuatori e delle Amministrazioni titolari di Misure PNRR, si richiamano gli obblighi di comunicazione di operazioni sospette in capo alle Pubbliche Amministrazioni.
Riguardo a quest'ultimo punto, il Ministero ricorda l'obbligo per le PA di individuare il c.d. gestore antiriciclaggio, incaricato di valutare l’eventuale ricorrenza di sospetti di riciclaggio e di finanziamento del terrorismo da comunicare alla UIF, valutando l’opportunità di individuare tale figura nel medesimo soggetto che svolge la funzione di Responsabile della prevenzione della corruzione e della trasparenza (RPCT).